ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が売掛金（未回収の請求書）をファクタリング会社に売却することで、即座に現金を手に入れる方法です。通常、企業は商品やサービスを提供した後、顧客から請求書を送り、支払いを待つ必要がありますが、ファクタリングを利用することでその手間を省くことができます。
ファクタリングの仕組み
- 企業が顧客に商品やサービスを提供し、請求書を送る。
- 企業は未回収の売掛金をファクタリング会社に売却する。
- ファクタリング会社は、売掛金の一部（通常は80〜90％）を即座に企業に支払う。
- 顧客からの支払いをファクタリング会社が回収し、手数料や利息を差し引いた後、残額を企業に支払う。
ファクタリングの利点
- 即座に現金を手に入れることができるため、資金調達に困らない。
- 信用リスクをファクタリング会社が負うため、企業は売掛金の回収リスクを軽減できる。
- 売掛金を現金化することで、企業のキャッシュフローを改善し、事業の拡大や運転資金の調達に活用できる。
ファクタリングのデメリット
- 手数料や利息などの費用がかかるため、コストが高くつく場合がある。
- 信用リスクを負うファクタリング会社によって、売掛金の一部が差し押さえられるリスクがある。
- 一度ファクタリングを始めると、売掛金の一部を常にファクタリング会社に売却する必要があるため、長期的なコストがかさむ可能性がある。
ファクタリングと資金調達
ファクタリングは、特に中小企業や新興企業にとって、伝統的な銀行融資に代わる資金調達手段として注目されています。銀行融資では信用評価や担保が必要ですが、ファクタリングは売掛金そのものが担保となります。そのため、信用力が低い企業や担保を持たない企業でも利用しやすい特長があります。しかし、ファクタリングはあくまで短期的な資金調達手段であり、長期的な資金ニーズには向いていません。
